Báo cáo, khoản thanh toán, chứng từ. Cùng tìm hiểu điểm chưa khớp.

Chúng tôi kiểm tra bốn nội dung cho mỗi khoản chênh lệch.

Đây là các hướng kiểm tra, không phải chẩn đoán có sẵn cho cửa hàng của bạn. Mở từng mục để biết chuyên gia đang xem xét thông tin nào.

1. 01

   Ngày tháng và ranh giới kỳ

   Kiểm tra các mục trong báo cáo và sao kê ngân hàng thuộc tháng nào, giao dịch nào được đưa vào đối chiếu.

   Bảng đối soát nêu kỳ của từng nguồn và các câu hỏi về mối liên hệ giữa giao dịch.

2. 02

   Khoản tiền được đối chiếu gồm những gì?

   Nghiên cứu chi tiết của các báo cáo đã gửi: doanh số, hàng hoàn, khoản khấu trừ và các mục hiện có khác.

   Xác định bản ghi nào giải thích chênh lệch và trường hợp nào cần làm rõ thêm.

3. 03

   Chứng từ đối chiếu

   So sánh thông tin giao dịch với chứng từ gốc hiện có và đánh dấu tài liệu còn thiếu.

   Mỗi câu hỏi còn mở đều có nguồn hoặc chứng từ cụ thể cần thu thập.

4. 04

   Làm gì sau khi đối soát?

   Tách phần giải thích đã xác nhận khỏi vấn đề chưa giải quyết, rồi chuẩn bị tài liệu chốt kỳ đã thống nhất.

   Có thể chuyển danh sách chênh lệch và kế hoạch bước tiếp theo cho kế toán viên của bạn.

Chênh lệch giữa các kết quả tự nó không chứng minh lỗi của sàn. Ghi nhận nguyên nhân dựa trên chứng từ; không đánh dấu giao dịch chưa xác nhận là đã kiểm tra.